Sertifikuotas islamo mikrofinansų ekspertas Frankfurt School of Finance & Management - Sustainable World Academy

1 skyrius: Islamo ekonomikos ir mikrofinansų sistemos apžvalga

Islamo finansai yra terminas, atspindintis finansinę operaciją, kuri neprieštarauja šariato principams. Pagrindiniai principai skiriasi nuo įprastų finansų. Atsižvelgiant į tai, visi islamo finansiniai sandoriai yra susiję su tam tikra prekyba, lizingu ir investicine veikla. Šios islamiškos finansinės operacijos pirmiausia grindžiamos instrumentais, dėl kurių susitaria dauguma mokslininkų.

Kurso pradinis vienetas yra labai svarbus nustatant bendruosius CEIM kvalifikacijos parametrus. Juo siekiama pateikti aukšto lygio filosofijos / ontologijos, kuria grindžiama islamo ekonomika ir finansai, ir pagrindinių sudedamųjų dalių, tokių kaip teisiniai principai, institucijos ir produktai, apžvalgą. Kursų dalyviai išmoks:

• Išnagrinėti islamo ekonomikos ir finansų principus ir istoriją, įvertinti šariato ir šariato reikalavimus atitinkančio finansavimo koncepcijas ir apmąstyti jo kritiką.
• Atskirkite įprastą skolos finansavimą ir pagrindinius islamo finansavimo mechanizmus
• Pripažinkite islamo komercinės / sutarčių teisės pagrindus
• Nurodykite pagrindinius islamo finansinius produktus
• Paaiškinkite islamo finansų pramonės stipriąsias ir silpnąsias puses, pagrindinius jos veikėjus, suinteresuotąsias šalis ir islamo mikrofinansų sektoriaus vaidmenį.

Mikrofinansų sutartys ir sandorių sutartys (1 dalis)

Remiantis atidaromu padaliniu, 2 ir 3 blokuose bus pristatytos pagrindinės pramonėje naudojamos finansavimo sutartys. 2 skyriuje aptariamos Qard (paskolos) sąvokos ir islamiškos finansinės priemonės, prekyba pagrįstos skolos priemonės, pvz., Murabaha, Salam, Istisna'a, ir išperkamosios nuomos priemonės, tokios kaip Ijarah. Šios priemonės yra apibrėžtos ir toliau tobulinamos konkrečiai taikant jas kaip modernias mikrofinansavimo priemones. Kursų dalyviai išmoks:

• Įvertinkite skirtumą tarp islamo paskolos, prekybos, nuomos sandorių ir palūkanas duodančių priemonių
• Išnagrinėkite šariato taisykles, taikomas Qard Hassan, Murabaha, Salam, Istisna'a ir Ijarah, remiantis Islamo finansinių institucijų apskaitos ir audito organizacijos (AAOIFI) nustatytais standartais.
• Įvertinkite ir taikykite pagrindinius galiojančio sandorio sutarties elementus kaip mikrofinansavimo priemones
• Pripažinkite praktinius taikymo aspektus ir apribojimus šiame sektoriuje

3 skyrius: Mikrofinansų ir sandorių sutartys (2 dalis)

Islamo sandorių įstatymas numato „akcijomis pagrįstą finansavimą“ kaip islamo finansų ir bankininkystės finansavimo būdą.

Daugumai mokslininkų pirmenybė teikiama akciniu kapitalu arba partneryste paremtam finansavimui. Tai pagrįsta pagrindiniu beprocentinės bankininkystės principu.

3 skyriuje bus parodyta, kaip islamo mikrofinansų sektoriuje naudojamos pelno ir nuostolių pasidalijimas, investicijos į akcijas ir rizikos kapitalo priemonės. Kursų dalyviai išmoks:

• Paaiškinkite Musharaka sampratą islamo sandoriuose ir supraskite skirtingus partnerystės tipus
• Išnagrinėti Musharaka ir Mudaraba taikomas šariato taisykles, remiantis Islamo finansinių institucijų apskaitos ir audito organizacijos (AAOIFI) nustatytais standartais.
• Paaiškinkite Musharaka kontraktų naudojimą šiuolaikinėse korporacijose
• Paaiškinkite, kaip Musharaka ir Mudaraba naudojami šiuolaikinėje islamo bankininkystėje
• Įvertinkite ir taikykite pagrindinius galiojančio sandorio sutarties elementus kaip mikrofinansavimo priemones
• Pripažinkite praktinius taikymo aspektus ir apribojimus šiame sektoriuje

4 skyrius: Islamo mikrofinansų valdymas

Nors daugelis islamiškų mikrofinansų operacijų valdymo aspektų gali būti palyginami arba labai panašūs į įprastinius sandorius, šis skyrius pristato visą finansavimo ciklą nuo įvertinimo, išmokėjimo iki susigrąžinimo pagal islamo finansavimo sistemą. Kursų dalyviai išmoks:

• Išanalizuoti skirtumą tarp individualaus ir grupinio finansavimo modelių ir nustatyti veiklos bei šariato iššūkius
• Paaiškinkite finansavimo ciklą nuo įvertinimo, išmokėjimo iki susigrąžinimo
• Taikykite pagrindinius klientų vertinimo metodus, atlikite kritinę klientų finansinę analizę ir apskaičiuokite grąžinimo / pelno pasidalijimo santykius ir grafikus
• Nustatykite pagrindines sprendimų priėmimo finansavimo procesų charakteristikas ir naudokite geriausios praktikos procesus
• Nustatyti finansavimo valdymo metodų veiksmingumą islamo ekonomikos sistemoje, įskaitant skirtingus požiūrius į užstatą, stebėjimą ir nusikalstamų veikų valdymą.

5 skyrius: Rizikos valdymas islamo mikrofinansų institucijose

Rizikos valdymas yra bet kokio finansinio tarpininkavimo proceso pagrindas ir nepaprastai svarbus finansuotojui / islamo PFI islamo finansinėje sistemoje, kai grąža nėra garantuojama. Šis skyrius supažindins su rizikos valdymo ir mažinimo idėjomis ir ypač aptars pagrindines veiklos, finansines ir šariato rizikas. Jame toliau bus aptariama portfelio valdymo koncepcija ir pristatoma keletas pagrindinių metrikų, leidžiančių įvertinti įvairių islamo finansavimo priemonių rizikingumą ir jų mažinimą operaciniu būdu. Kursų dalyviai išmoks:

• Atskirkite veiklos ir finansinę riziką ir paaiškinkite rizikos valdymo sampratą
• Išnagrinėkite įvairias veiklos rizikas ir nustatykite tinkamas mažinimo strategijas, įskaitant vidaus kontrolę
• Išnagrinėkite įvairias finansines rizikas ir nustatykite tinkamas mažinimo strategijas
• Įvertinkite portfelio riziką ir apskaičiuokite rizikos vertinimo metrikas
• Nustatykite tinkamas portfelio rizikos mažinimo strategijas, įskaitant paskolų nuostolių atidėjinių sudarymą

6 skyrius: Islamo mikrofinansų reguliavimo, valdymo ir šariato laikymosi sistema

Šiame skyriuje pagrindinis dėmesys bus skiriamas reguliavimo, valdymo ir šariato atitikties sistemų apibrėžimams, komponentams ir kriterijams, taikomiems skirtingoms teisinėms struktūroms, kurių paprastai imasi islamo PFI. Bus pateikta bendra mikrofinansų reguliavimo dimensijų apžvalga, nors jos įvairiose jurisdikcijose skiriasi, ypatingą dėmesį skiriant I-PFI, veikiančioms už islamo finansavimą pripažįstančių reguliavimo sistemų ribų.

Bus aptarta šariato laikymosi koncepcija ir apibūdintos pasekmės valdymui ir valdymui, vadovaujantis geriausia pramonės praktika ir Islamo finansų institucijų apskaitos ir audito organizacijos (AAOIFI) standartais. Kursų dalyviai išmoks:

• Išskirkite skirtingus įmonių valdymo reikalavimus, taikomus įvairių tipų islamo PFI
• Nustatyti konkrečius reguliavimo aspektus, susijusius su islamo PFI (atsižvelgiant į šalies jurisdikciją), ir pripažinti jų poveikį įmonių valdymui
• Apibūdinkite Islamo finansinių institucijų apskaitos ir audito organizacijos (AAOIFI) ir Islamo finansinių paslaugų valdybos (IFSB) vaidmenį ir svarbą.
• Nustatykite šariato nesilaikymo riziką, šariato valdymo ramsčius ir techninius šariato audito aspektus islamo mikrofinansų arenoje
• Atskirkite įvairių tipų šariato auditus, peržiūras ir atitikties testus, kad dalyviai geriau suprastų prigimtį ir operacijas, kaip galima valdyti šariato nesilaikymo riziką.

7 skyrius: Finansinės ir socialinės veiklos valdymas

Mikrofinansavimo tikslas – įveikti finansinę atskirtį kuriant tvarias finansų institucijas. Nors islamo PFI sąnaudų padengimo ar net pelningumo negalima pasiekti taikant tvarias palūkanų normas, vis dėlto svarbu įvertinti ir valdyti jų finansinius rezultatus. Be to, kadangi islamo PFI dirba su finansiškai atskirtomis ir ekonomiškai pažeidžiamomis grupėmis ir dažnai prisipažįsta skurdo mažinimo tikslus, socialiai atsakingas skolinimas yra būtinas siekiant ilgalaikio jų ekonominio gyvybingumo ir poveikio. Todėl įvedama socialinio efektyvumo samprata ir socialinio veiklos valdymo matavimai. Kursų dalyviai išmoks:

• Išnagrinėkite institucijų finansines ataskaitas, pvz., balansus ir pelno ataskaitas, ir taikykite finansinius rodiklius, kad įvertintumėte įvairius finansinės veiklos rodiklius.
• Išnagrinėti portfelio ataskaitas ir įvertinti tam tikrų rodiklių efektyvumą finansinei veiklai įvertinti
• Nustatykite pagrindinius socialinės veiklos rodiklius ir įvertinkite kai kuriuos pagrindinius socialinės veiklos standartus
• Apibūdinkite svarbiausius etinės, socialinės atsakomybės ir poveikio investicijų bruožus bei jų potencialą islamo mikrofinansų sektoriuje.
• Taikykite įrankius finansinei ir socialinei veiklai valdyti

• Įvadiniai vaizdo įrašai: peržiūrėję paskaitas dalyviai turės pagrindinį supratimą apie kiekvieną temą ir galės klasifikuoti skirtingų metodų ir aspektų svarbą ir aktualumą platesniame kontekste.
• Internetiniai pristatymai: žiniatinklio pristatymai papildo scenarijus ir suteikia papildomos informacijos svarbiomis temomis.